跨境财税主要是为跨国企业与跨境电商提供全面的财务税务解决方案。跨境电商涉及的税种较为复杂，需要遵守不同国家和地区的税收规定。同时，财税合规对于跨境电商企业至关重要，是企业可持续发展的基础。彦德国际为您具体介绍：相关阅读《「彦德国际·福州」2025第五届中国跨境电商交易会》

跨境财税是做什么的？

跨境财税主要涉及跨境电商企业的税务筹划、合规申报、外汇管理、关税优化及国际财税合规，帮助企业降低税务成本，避免法律风险。核心服务包括：

税务合规：确保企业符合中国、目标国（如美国、欧盟）的税务法规。

VAT/GST 注册与申报：处理欧盟、英国、澳洲等地区的增值税（VAT）或商品服务税（GST）。

关税优化：利用自贸协定、递延清关等方式降低进口税。

外汇管理：合规结汇，避免外汇管制风险。

税务筹划：通过合理架构（如香港公司、海外仓）降低税负。

跨境电商要交哪些税？

增值税：是跨境电商最常见的税种之一。一般来说，跨境电商零售出口企业若符合相关条件，可适用增值税退（免）税政策；若不符合退（免）税条件，可能适用免税政策。进口环节，各国通常也会对进口商品征收增值税，税率因国家和商品种类而异。

消费税：若跨境电商交易的商品属于消费税应税消费品，如高档化妆品、烟酒等，无论是出口还是进口，都需按照规定缴纳消费税。

关税：是对进出关境的货物和物品征收的一种税。跨境电商进口商品通常需要缴纳关税，关税税率根据商品的 HS 编码和原产国等因素确定，不同商品关税税率差异较大。

企业所得税：跨境电商企业取得的全球所得，需按照企业所在地的税法规定缴纳企业所得税。企业应将跨境业务收入与其他业务收入合并，扣除相关成本、费用后，按适用税率计算缴纳企业所得税。

个人所得税：对于跨境电商个体户，其生产、经营所得需缴纳个人所得税，适用 5%-35% 的超额累进税率。另外，若企业通过个人账户收款等违规方式，可能会被认定为个人收入，需按照个人所得税补缴税款，税率最高可达 45%。

预提所得税：当跨境电商企业向境外关联方支付股息、利息、特许权使用费等款项时，可能需按照相关国家或地区的规定代扣代缴预提所得税。

跨境电商财税合规的5个要点

1. 公司架构合规

境内主体：一般贸易出口（适用退税） or 跨境电商综合试验区（9610/9710/9810模式）。

境外主体：香港公司（利得税16.5%）、美国LLC（免税州注册）等，降低税负。

2. VAT/GST合规

欧盟：超过远程销售阈值（如德国10万欧元）需注册VAT。

英国：销售额超过£85,000必须注册VAT。

3. 资金流合规

避免个人账户收款

第三方支付

4. 关务合规

正规报关：使用9610（B2C）、9710（B2B）等跨境电商模式。

IOSS（欧盟）：低于150欧元的订单可提前缴纳VAT，加快清关。

5. 财务账务合规

独立核算：区分境内、境外收入，避免混账。

ERP系统：自动同步订单、物流、税务数据。

中小企业如何实现财税合规？

选择合适的公司架构（如“香港公司+国内公司”组合）。

注册海外税号（如欧盟VAT、美国EIN）。

委托专业机构处理VAT申报、关税优化（如跨境服务商、会计师事务所）。

使用合规支付通道，避免个人账户收境外款。

定期审计，确保符合中国及海外税法。

跨境财税管理贯穿跨境电商运营全流程，从税种缴纳到合规体系搭建，均需专业规划。企业需结合自身业务模式，建立适配的财税架构，在合法合规的前提下提升全球竞争力。